演奏メンバーも『ライブ・アット・タロー』とまったく同じだし、曲目もリー・コニッツの楽曲が中心だったり『You’d be so nice to come home to』を再び採り上げているなど似ているが、一聴して半年前のタローでの演奏とは異なる、軽やかさや聴き手をくつろがせる味わいもふんだんに取り入れたとわかる演奏だ。1978年から始めた“セカンド・コンセプト”（独自の方法論によるフリージャズを“ファースト・コンセプト”と位置付け、クール・ジャズの演奏を“セカンド・コンセプト”と命名した）が、次作『COOL JOJO』（1979年）でひとつの完成へと到達する過程を、11曲／1時間45分に及ぶ音源でたっぷり堪能できる二枚組みアルバムである。